Sådan opretter du en familie-trust: Trin-for-trin guide

En trust (tilskudsfond) giver et juridisk køretøj til at overføre penge eller ejendom til modtagere. En trustee (forvalter) fordeler aktiverne i overensstemmelse med trustens vilkår. En familie-trust tilbyder skattefordele og beskytter modtagere mod misbrug af midler på grund af umodenhed eller dårlige pengehåndteringsfærdigheder. En levende trust giver fordele for dig eller dine udpegede modtagere i din levetid, mens en testamentarisk trust træder i kraft ved din død.

1. Vurder behovet

Almindelige årsager: ønske om at beskytte familiemedlemmer, der ikke effektivt kan styre penge (alder, vaner, evner); reduktion af arv-/gaveafgifter; fremskyndelse af aktivfordeling.

2. Oversigt over aktiver

Lav en liste over aktiver, du vil medtage i trusten. Husk, at ejendomme skal overføres eller rette til trusten via relevante juridiske processer. Ved en levende trust kan du tilføje ejendomme løbende.

3. Vælg trusttype

Bestem, om trusten skal være tilbagekaldelig (revocable) eller uigenkaldelig (irrevocable). En levende trust kan forblive tilbagekaldelig, så du kan ændre vilkår eller fordeling. De fleste levende truster bliver uigenkaldelige ved din død.

4. Fordelingsplan

Beslut, hvordan fordele skal udbetales: kun afkast, fast beløb månedligt/årligt, eller med begrænsninger (f.eks. kun til uddannelse).

5. Vælg trustee(r)

Vælg en person med stærke pengehåndteringsevner og integritet, du stoler helt på. Ved en testamentarisk trust kan du vælge en bank eller finansielt institut for objektiv fordeling og håndtering af skatteplikter. Årlige gebyrer ligger typisk på 1–1,25 % af trustens aktiver (ifølge Joseph Lipscomb, Navy Federal Financial Group).

6. Få accept og udarbejd dokumenter

Kontakt den foreslåede trustee for accept. Udarbejd et udkast til trustvilkårene (se ressourcer for statsspecifikke krav). Arbejd med en advokat for at færdiggøre trustdokumentet.

7. Kopier og registrering

Lav kopier til trustee, dig selv og advokaten. Spørg advokaten, om din stat kræver indgivelse af trustdokumenter, og overhold eventuelle krav.

Checkliste

• Liste over trustaktiver
• Papir og blyant
• Ejendomstitler
• Trustees navn
• Advokat