Forståelse af pensioner og standardfradraget

Standardfradraget

Standardfradraget er det standardiserede beløb, der trækkes fra din bruttoindkomst for at estimere den skattepligtige indkomst. Dette beløb afhænger af din skattefilingstatus. Pension giver folk en indkomst, når de har gået på pension og/eller ikke længere tjener en regelmæssig indkomst. Der er beskæftigelsesbaseret pension – hvor arbejdgiver og ansat bidrager under perioden med regelmæssig beskæftigelse, som derefter overføres til ansatten under pensionsfasen. Stater leverer nogle gange pensioner, som "Social Security". Der er også invaliditetspension.

Standardfradragssatser

• Tilfælde 1 – Hvis du er single: Standardfradraget er $5.700. Men hvis du er over 65 år og/eller blind, har du ret til et ekstra standardfradrag på $1.400.
• Tilfælde 2 – Hvis du er gift og indgiver skattedeklarationen fælles, eller du er en kvalificeret enke/enkemand med understøttet barn: Standardfradraget er $11.400. Men hvis du er 65 eller over og/eller blind, får du et ekstra standardfradrag på $1.100.
• Tilfælde 3 – Hvis du er gift, men indgiver en separat skattedeklaration: Standardfradraget er $5.700. Men hvis du er 65 eller over og/eller blind, har du ret til et ekstra $1.100.
• Tilfælde 4 – Hvis du er husholdningsfører: Standardfradraget er $8.350. Men hvis du er 65 eller over og/eller blind, har du ret til et ekstra beløb på $1.400.
• Tilfælde 5 – Hvis du er pårørende: Standardfradraget må ikke være mere end det større af $900 eller $300 plus den enkeltes fortjenesteindkomst.

Pension og skattebetalinger

Hvis du er berettiget til pensionsudbetalinger, er de modtagne beløb enten fuldt eller delvist skattepligtige. I din pensionsplan, hvis din arbejdgiver har bidraget med alle omkostninger til pensionen, er pensionsudbetalingerne fuldt skattepligtige på din skattedeklaration. Hvis du havde bidraget med efter-skatter til din pension, er pensionsudbetalingerne kun delvist skattepligtige. Derfor er det vigtigt at identificere, hvor meget du havde indbetalt til din pensionsplan efter skat gennem årene, for at bestemme den skattefrie del på din skattedeklaration.

Pensioner beskattes forskelligt på tværs af stater. Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming er de stater, der ikke beskatter pensionsbeløb overhovedet. Når du er pensionist, bør du ikke kun bekymre dig om skatterne på din pension, men også overveje andre skatter som ejendomsskat og moms. Man skal tjekke, om de samlede individualiserede fradrag er større end standardfradragene. Hvis ja, er det bedre at individualisere. For skatteytere, der har en ejendom, kan det være bedre at individualisere fradrag, fordi de så kan fradrage rente og ejendomsskatter. De andre individualiserede fradrag, der bør overvejes, er medicinske udgifter, statlige og lokale indkomstskatter og uheldstab.